Услуги
Каталог
О компании

Налог с продажи недвижимости: как уменьшить или не платить вовсе?

Разумеется, такие способы есть, и напомнить о них совсем не лишне. Иногда люди сильно переплачивают, при том, что могли существенно и совершенно законно сократить сумму.

На всякий случай напомню: НДФЛ в размере 13% платят только налоговые резиденты РФ. Если человек в календарном году пробыл за границей больше 183 дней, то он теряет статус налогового резидента, и налоговая ставка для него возрастает до 30%.

И еще напомню, что если вовремя не подать декларацию о доходах с продажи квартиры — то ФНС начислит штраф — 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки. А если не оплатить сам налог до 15 июля, то придется заплатить еще один штраф в размере 20% от суммы налога. Или даже 40%, если налоговая докажет, что вы не заплатили умышленно.

Когда налог вообще платить не надо?

1. Прошел минимальный срок владения

По закону собственники, которые владеют жильем больше 5 лет, не платят налог. Срок сокращается до 3 лет, если квартира:

  • перешла по наследству;
  • подарена близким родственником;
  • досталась от государства бесплатно и была приватизирована;
  • является единственным жильем;
  • передана по договору пожизненного содержания с иждивением.

Если минимальный срок владения прошел — то вам не надо ничего платить, вы даже не обязаны сообщать налоговой службе о том, что продали квартиру.

2. Вы не получили дохода от продажи

Если вы продали жилье за ту же цену (или меньше), что ранее купили — то налогооблагаемая база равна нулю. Налога нет, но декларацию все равно подать надо. При этом расходы на покупку, естественно, должны быть подтверждены документально.

3. Недвижимость продали меньше чем за 1 миллион

Это правило распространяется на квартиры, комнаты, дома и земельные участки. Для гаражей «безналоговая» сумма ниже — 250 тысяч рублей. При такой продаже декларацию подавать не нужно. Но сначала убедитесь, что сумма, по которой вы продали объект, не ниже 70% от его кадастровой стоимости.

4. У вас двое детей, и вы улучшили жилищные условия

С 2022 года работает закон, согласно которому семьи с двумя и более детьми не должны выплачивать НДФЛ с продажи недвижимости, если это связано с улучшением жилищных условий. Критерии следующие:

  • в семье воспитываются двое детей в возрасте до 18 лет или до 24 лет (при очном обучении);
  • новое жилье приобретено в тот же календарный год либо до 30 апреля следующего года;
  • площадь и кадастровая стоимость нового жилья выше, чем проданного;
  • кадастровая стоимость проданного жилья не превышает 50 млн руб.;
  • на момент продажи налогоплательщику и членам семьи не принадлежит более 50% другого жилья, общая площадь которого больше приобретаемого.

Как можно уменьшить налог?

Если вы не подпадаете ни под один из перечисленных выше пунктов — то НДФЛ с продажи недвижимости вам платить нужно. Посмотрите, как можно сократить сумму налога.

1. Вычесть расходы

Доход от продажи жилья можно уменьшить на расходы по его приобретению. Тогда НДФЛ платится только с оставшейся суммы. То есть: если вы покупали квартиру за 3 000 000 рублей, а продали за 3 800 000 — то 13% вам нужно будет заплатить только с суммы 800 тысяч рублей. Расходы, повторим, должны быть подтверждены.

Кстати: если квартира вам подарена или вы получили ее в наследство — то доход можно уменьшить на расходы дарителя или наследодателя.

2. Применить налоговый вычет

Если у вас нет документов, которые бы подтверждали ваши расходы — то вы, по крайней мере, можете использовать налоговый вычет в 1 млн рублей, который предоставляется всем гражданам РФ. Если брать пример выше: 3 000 000 рублей — 1 000 000 рублей = 2 000 000 рублей. Налог платится с этой суммы.

3. Использовать другие вычеты

Если вы в том же году, например, проходили дорогостоящее лечение или потратили значительную сумму  на обучение детей — эти суммы можно дополнительно вычесть из налогооблагаемой базы. Но здесь, опять же, надо будет собрать подтверждающие документы.

4. Вычесть маткапитал

Если часть квартиры оплачена маткапиталом — его сумму можно учесть в составе расходов, которые уменьшают налоговую базу.

5. Вычесть уплаченные проценты по ипотеке

Если квартиру купили в ипотеку и платили банку проценты по кредиту, то их можно и нужно учесть в составе расходов. Налоговая об этом обычно не напоминает — поэтому проявите инициативу сами: в личном кабинете банка закажите справку и укажите в расходах общую сумму уплаченных процентов. Иногда это весьма значительные цифры!

6. Зачесть имущественный вычет с покупки

Если человек еще не использовал имущественный вычет на покупку жилья или использовал его не полностью — то на эту сумму также можно уменьшить налог с продажи недвижимости. На сегодня это сумма до 260 000 рублей на одного человека.

Это лишь некоторые способы сэкономить на уплате НДФЛ. Есть еще уменьшение доходов от продажи детских долей на расходы родителей, уменьшение доходов одного супруга на расходы другого — и еще масса тонкостей, о которых не расскажешь в одной статье. Но даже если вы будете знать самое основное — это уже убережет вас от многих ошибок при расчете налога.

Есть вопросы по недвижимости? Приходите ко мне на бесплатную консультацию. Вместе разберем вашу ситуацию и нарисуем дорожную карту. Поверьте моему опыту — в 99% случаев решение есть! Екатерина Торопова, директор АН «Метражи»
Екатерина Торопова
Контакты
Телефон
Адрес

г. Екатеринбург, Ул. Советская 40, 3 этаж

Есть вопросы?
Напишите нам, мы будем рады ответить на все интересующие Вас вопросы.
Введите Имя
Введите E-mail
Введите Ваш вопрос
Нажимая на кнопку “Отправить” Вы даёте согласие на обработку персональных данных.
Дайте свое согласие на обработку данных!
Отправить
Обратный звонок
Оставьте Ваше имя и номер телефона
и мы Вам перезвоним.
Нажимая на кнопку “Отправить” Вы даёте согласие
на обработку персональных данных.
заявка на скидку
Получите персональную скидку
на покупку квартиры.
Нажимая на кнопку “Отправить” Вы даёте согласие
на обработку персональных данных.
Задать вопрос риэлтору
Оставьте Ваше имя и номер телефона
и мы Вам перезвоним.
Нажимая на кнопку “Отправить” Вы даёте согласие
на обработку персональных данных.
Заказать оценку квартиры
Оставьте Ваше имя и номер телефона
и мы Вам перезвоним.
Нажимая на кнопку “Отправить” Вы даёте согласие
на обработку персональных данных.
Бесплатный тур по новостройкам
Оставьте Ваше имя и номер телефона
и мы Вам перезвоним.
Нажимая на кнопку “Отправить” Вы даёте согласие
на обработку персональных данных.
Заказать бесплатный выезд риэлтора
Оставьте Ваше имя и номер телефона
и мы Вам перезвоним.
Нажимая на кнопку “Отправить” Вы даёте согласие
на обработку персональных данных.
Поменять квартиру на новостройку
Оставьте Ваше имя и номер телефона
и мы Вам перезвоним.
Нажимая на кнопку “Отправить” Вы даёте согласие
на обработку персональных данных.
Записаться на консультацию
Оставьте Ваше имя и номер телефона,
и мы Вам перезвоним.
Нажимая на кнопку “Отправить” Вы даёте согласие
на обработку персональных данных.
Записаться на консультацию
Оставьте Ваше имя и номер телефона,
и мы Вам перезвоним.
Нажимая на кнопку “Отправить” Вы даёте согласие
на обработку персональных данных.
ПОМОЖЕМ С ИПОТЕКОЙ
Оформление ипотеки в 99% случаев
Ставка от 7%
Нажимая на кнопку “Отправить” Вы даёте согласие
на обработку персональных данных.
Тарифы
Оставьте Ваше имя и номер телефона
и мы Вам перезвоним.
Нажимая на кнопку “Отправить” Вы даёте согласие
на обработку персональных данных.
Расчитать ипотеку
Поля, отмеченные *, обязательны для заполнения!
Ваши выплаты по займу будут руб. в месяц